האם ביטוח חיים מוכר במס?

ביטוח חיים הוא מוצר המבטיח עזרה בעת צרה במיוחד לבני משפחה הנותרים מאחור, במקרה של מוות לא צפוי של יקירם.

מכיוון שהמדינה באופן עקרוני מעודדת צריכה של מוצרי פנסיה, חיסכון וביטוח היא יצרה מנגנון של זכאות להחזר מס על רבים מן המוצרים הללו כולל ביטוח חיים.

מה זה ביטוח חיים?

זהו מוצר ביטוחי אליו מפקידים באופן חודשי סכום מסוים (כשכיר ניתן דרך מקום העבודה וכעצמאי בהפקדה אישית),. בתמורה המבוטח או יותר נכון המוטבים שהגדיר, זכאים לסכום כספי או קצבה חודשית במקרה של מוות.

צורת הביטוח החיים המוכרת ביותר הינה ביטוח חיים למשכנתא (ביטוח חובה בעת לקיחת משכנתא) המבטיח לבנק את קבלת החזר ההלוואה במקרה של פטירת הלווה.

מה אומר החוק על זכאות להחזר מס?

סביב ביטוח החיים, החוק קובע כי הזכאות להחזר מס היא על כל הסכום השנתי שהופקד, זכאי המבוטח (מפקיד הכסף) לקבל החזר בצורת זיכוי מס בגובה של 25 אחוז מהסכום.

חשוב לדעת כי:

=       ישנה תקרת מקסימום של 34 אלף ₪ שכל סכום שמעליה אינו מזכה בהחזר מס, כך שמקסימום ההחזר השנתי יכול להגיע לעד 8.5 אלף ₪.

=       ההחזר ניתן לכל מבוטח כולל ביטוחים החלים על כמה בני משפחה.

=       הזכאות תקפה ל -6 שנים בלבד ובכל מקרה יש להגיש בקשה נפרדת על כל שנה, לא ניתן להגיש בקשה אחת מרוכזת.

איך מגישים בקשה לקבלת זכאות להחזר מס ביטוח חיים?

כאשר התשלום נעשה במסגרת תלוש השכר, ההחזר נעשה אוטומטית דרך ניכוי המס בתלוש השכר. כאשר התשלום מבוצע באופן עצמאי יש להגיש אותו בדיווח השנתי למס הכנסה. כאשר יש לפנות לחברה המבטחת ולקבל ממנה דו”ח המפרט את פירוט התשלומים השנתיים.

החזרי מס יער של כללים וחוקים

סוגיית החזרי המס היא סוגיה מורכבת מאד בתהליך המיסוי, יש כללים לגבי כל אחד מסוגי ההחזר, בכלל זה ביחס לזכאות להחזר מס לביטוח חיים.

חברת זרקור פלוס הינה חברה בעלת ניסיון בייעוץ בתחומי החזרי המס, כולל החזרי מס עבור הפקדות לביטוחים ומוצרים פנסיונים נוספים המבטיחה למקסם את ההחזר של כל מבוטח.

סיכום

מורכבות המיסוי בישראל היא מן הידועות ולכן מומלץ לפנות לייעוץ בכדי לא לפספס החזר מס ולא רק בתחום הביטוח, אחרי הכל מדובר בכספים שבסופו של דבר נשארים אצל המבוטח.